国税局宣布2025年报税季将于1月27日开始

国税局宣布2025年报税季将于1月27日开始；该机构继续进行历史性改进，以扩大、强化工具和报税选择，以帮助纳税人

Free File项目现已开放；从 1 月 27 日起，25 个州的纳税人可使用Direct File

美国国税局今天宣布，2025 年报税季将于 2025 年 1 月 27 日星期一开始，由于国税局历史性的现代化努力，届时将扩大和增强工具来帮助纳税人。

国税局预计将在 4 月 15 日星期二联邦报税截止日之前提交超过 1.4 亿份 2024 纳税年度的个人税表。预计今年一半以上的税表将在税务专业人士的帮助下提交，国税局敦促人们使用值得信赖的税务专业人士来避免诈骗和骗局。

2025 年报税季将体现国税局在现代化和增加新工具和功能以帮助纳税人方面的持续进展。自上个报税季以来，这些改进包括通过文本和语音虚拟助理更多地访问税务账户信息、扩展国税局个人在线账户的功能、通过手机和平板电脑更多地访问数十种税表，以及针对威胁纳税人的诈骗和骗局的扩大警报。

国税局还扩展了去年Direct File项目的功能和可用性。今年，Direct File 将于 1 月 27 日开始向 25 个州的纳税人开放。此外，国税局Free File项目今天开放。国税局Free File 指导性税务软件仅在 IRS.gov 上提供，全国数百万纳税人可以使用由值得信赖的国税局Free File 合作伙伴提供的免费软件工具。

国税局还致力于通过额外资源确保持续 2023 年和 2024 年报税季所取得的成功。过去两个报税季，服务水平约为 85%，主电话线的平均等待时间不到 5 分钟，全国各地纳税人协助中心服务的纳税人数量也显着增加。根据国税局目前的计划和资金水平，该机构将努力在即将到来的报税季在这些关键服务指标上提供相似水平的表现。

“对于国税局来说，这是历史性的进步时期，人们将看到更多工具和功能来帮助他们在本报税季报税。” 国税局局长Danny Werfel表示，“到目前为止，我们所做的这些以纳税人为中心的改进很重要，但它们只是国税局需要做的事情的开始。通过对国家税收体系的持续投资可以做更多的事情。”

IRS.gov 上的“ 为报税做好准备 ”页面重点介绍了纳税人现在可以采取的简化申报流程的步骤，以及在提交联邦税表之前、期间和之后与国税局互动的许多可用资源。

Direct File将于 1 月 27 日向 25 个州的纳税人开放

在报税季的第一天，Direct File将向 25 个州的合格纳税人开放，纳税人可以免费直接向国税局报税：去年参与试点的 12 个州，加上将于2025年采用Direct File的 13 个新州。在去年的试点期间，Direct File 在亚利桑那州、加利福尼亚州、佛罗里达州、马萨诸塞州、内华达州、新罕布什尔州、纽约州、南达科他州、田纳西州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州可用。在 2025 年报税季，Direct File还将在阿拉斯加州、康涅狄格州、爱达荷州、伊利诺伊州、堪萨斯州、缅因州、马里兰州、新泽西州、新墨西哥州、北卡罗来纳州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州和威斯康星州推出。

Direct File 今年将包含新功能，使报税变得更快、更容易。与商业税务软件类似，数据导入工具将允许纳税人选择自动从其国税局帐户导入数据，包括个人信息、纳税人的 IP PIN 以及纳税人 W-2 中的一些信息。

今年，Direct File 用户可以尝试新的聊天机器人来帮助指导他们通过资格检查。实时聊天将再次提供英文和西班牙文版本，用户可以选择额外的身份验证，这将允许客户服务代表提供更多信息。

此外，今年Direct File将涵盖更多税务情况。在试点期间，Direct File 支持纳税人申请低收入家庭福利优惠、子女税优惠和其他被抚养人抵税优惠。今年，Direct File还将涵盖申报以下内容的纳税人：

儿童和被扶养人看护费用优惠
保费税额抵免优惠
老年人和残疾人抵免
退休储蓄供款抵免

除了涵盖纳税人申请标准扣除以及学生贷款利息和教育费用扣除外，今年，Direct File还将支持纳税人申请健康储蓄账户扣除。财政部估计，25 个州将有超过 3000 万纳税人有资格使用Direct File。

Direct File 是一项基于网络的服务，可在手机、笔记本电脑、平板电脑或台式电脑上运行。它指导纳税人回答一系列问题，逐步准备联邦税表。去年，数千名 Direct File 用户通过英文和西班牙文实时聊天功能从国税局客户服务代表那里获得了帮助。纳税人完成联邦税表后，Direct File系统会自动引导他们使用州工具来完成州纳税申报。

Free File项目提前开放；有英文和西班牙文版本

国税局要到 1 月 27 日才会开始接受税表，尽管如此，纳税人现在有多种选择可以抢占先机。

从今天开始，几乎每个人都可以使用国税局Free File（仅在 IRS.gov 上提供）免费以电子方式提交税表。Free File现在已经是第 23 个年头了，提供来自国税局和 Free File Inc 之间公私合作伙伴关系的八家公司的免费报税软件。作为该合作伙伴关系的一部分，税务准备和报税软件合作伙伴向符合条件的纳税人免费提供其在线产品。要访问这些免费工具，纳税人需要从 IRS.gov 上的国税局Free File 页面开始。

今年，八个私营部门合作伙伴将为 2024 年调整后总收入 (AGI) 为 84,000 美元或以下的纳税人提供在线指导税务软件产品。此外，一个合作伙伴将提供西班牙文产品。

尽管国税局正式报税季将于本月晚些时候开始，但国税局Free File提供商将允许纳税人现在就开始准备和提交税表，然后保存税表直到可以在正式报税日以电子方式申报。许多其他软件公司也提供类似的选择。

免费提交税表的其它选择

除了Free File和Direct File之外，国税局还提醒纳税人，还有一些重要的项目可以帮助纳税人：

免费报税服务/老年人税务辅导。纳税人可以在其社区中找到拥有国税局认证志愿者的组织，这些组织为符合资格的纳税人（包括工薪家庭、老年人、残疾人和英语能力有限的人）提供免费税务帮助。
MilTax。 MilTax (英文)是国防部的一项计划，通常为所有军人和一些退伍军人提供免费的联邦所得税表和最多三份州所得税表的申报准备和电子申报软件，没有收入限制。

国税局为帮助纳税人进行改革的要点

国税局致力于持续改进工作，并努力在 2023 年和 2024 年报税季取得成功的基础上再接再厉。

国税局再次致力于在全国纳税人协助中心增加工作时间，为纳税人提供更多的面对面帮助。国税局还将致力于继续为其主要纳税人电话线路提供高水平的服务，目标是达到 85% 的服务水平。

国税局还继续敦促纳税人向值得信赖的税务专业人士寻求税务帮助，或先访问 IRS.gov。作为 2022 年以来国税局改进工作的一部分，该机构继续添加和扩展各种在线工具和服务，以帮助人们报税。

纳税人在 2025 年报税季将看到的改进包括：

国税局个人在线帐户：国税局继续为这一重要工具添加更多功能。个人可以在个人在线帐户中创建或访问其国税局在线帐户。通过国税局在线帐户，人们可以：

查看最近税表中的关键详细信息，例如调整后总收入。
申请身份保护个人识别号码。
获取账户誊本，包括工资和收入记录。
签署税务表格，如授权书或税务信息授权。
查看和编辑语言首选择和替代媒体。
接收和查看超过200 个国税局电子通知。
查看、支付和取消付款。
设置或更改付款计划并查看其余额。

个人在线账户上提供新的诈骗警报：为了帮助保护纳税人免受新出现的威胁，在线账户主页上有一个新的横幅，提醒纳税人潜在的诈骗和骗局，以及指向其数字通知和信件页面的链接，用于查看国税局发送给他们的信件。该功能有助于教育纳税人了解窃取纳税人信息的常见骗局和欺诈行为，并为纳税人提供更多能力来验证国税局通信的真实性。

重新设计的通知：国税局在 2024 年成功重新设计了 284 份通知，超过了该机构 200 份通知的目标。值得注意的是，2024 年重新设计和部署了 200 份通知，另外 84 份重新设计的通知预计将于 2025 年部署。所有通知都将添加到个人在线帐户，以便收到特定信件的纳税人可以看到它们。

适用于移动设备的税表：纳税人现在可以在手机和平板电脑上访问 67 种表格。最新的表格具有“保存和草稿”功能，允许纳税人启动表格、保存并稍后返回。保存和草稿的添加允许未来的功能，包括多个配偶签署表格的能力。

虚拟助手帮助退税和其它问题：无论纳税人使用在线工具还是致电国税局，他们都将体验到升级的帮助功能。在 2025 年报税季，国税局将为所有致电国税局获取退税信息的纳税人提供语音机器人服务。该语音机器人有英文和西班牙文版本，已经帮助了数千名致电者，而无需等待下一个有空的电话专员。纳税人必须通过提供税表中的特定信息来验证其身份，才能获取其退税信息。

去年，国税局开始使用在线聊天机器人来实现各种功能。这些聊天机器人通过选择按钮使用引导帮助，或者使用打开的文本框来解决自定义问题。聊天机器人使用自然语言处理和理解来解释纳税人的输入，以提供适当的回复。要启动聊天机器人，纳税人只需单击网页右下角的“聊天”按钮即可。目前，纳税人可以使用八个网页的聊天机器人。

纳税人应在 IRS.gov 上查看“我的退税在哪里？”

大多数退税会在 21 个日历日内发出。纳税人可以使用”我的退税在哪里？”在电子申报后 24 小时内查看2024 年所得税退税的状态。提交纸质税表的纳税人通常会在四个星期后获得退税信息。”我的退税在哪里？” 上的信息将在夜间更新，因此无需每天多次查看该工具。

获得退税最简单、最安全、最快的方式是以电子方式提交（e-file）并选择经转账直接存款。根据财政部财政服务局的数据，纸质退税支票出现问题（例如支票丢失、寄错地址、被盗或未兑现）的可能性高出 16 倍。如果没有银行账户，人们应该检查 FDIC (英文) 和国家信用社管理局(英文) 网站。退伍军人可以使用退伍军人福利银行计划(英文) 寻找参与的金融机构。

国税局还指出，从 2025 年 1 月 1 日开始，人们将无法再用退税购买纸质 I 系列储蓄债券。相反，I 系列债券可在 TreasuryDirect (英文)以电子格式获取。