401K提高年上限至$20,500！关于401k美国企业退休金计划你需要知道的 | 附常见问题解答

更新：根据美国国税局最新的生活成本调整数据，明年(2022年)起，401(k)计划的雇员缴款限额将从$19,500提高到$20,500美元，50岁及以上储户的补缴存款仍将为6,500美元。新的数额也适用于403(b)、大多数457和Thrift Savings Plans。

2022年的 IRA限额保持在6000美元不变，自2019年以来就没有增加过。（来源CNBC）

401k大家应该都听说过吧，美国企业退休金计划。

不管你是还未出社会的学生还是已经叱咤职场的老江湖，养老退休金都是和我们生活戚戚相关并且非常重要的一个概念，今天就来聊聊这个401k到底是啥。

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关于IRA和ROTH IRA科普请戳戳戳这里：关于IRA和ROTH IRA美国个人退休账户你需要知道的 | 附Q&A

什么是401k

关键词：养老储蓄、非强制参加、私人盈利性公司

1978年，美国国会决定鼓励美国国民增加养老储蓄。国会议员们认为，如果能够提供一种养老金储蓄途径，同时降低州和联邦税，人们就会踊跃参加这一计划。《税收改革法案》正是在这样的背景下得以通过的。

法案的部分条款允许为雇员建立一种延迟纳税的储蓄计划。该计划因《国内税收法》中的401条第（k）项而得名，是一种由雇员和雇主共同缴费建立起来的完全基金式养老保险制度。

20世纪90年代迅速发展，逐渐取代了传统的社会保障体系，成为美国诸多雇主主要的社会保障计划。适用于私人盈利性公司。雇员并不是强制性参加~

401k里都有啥

关键词：一部分工资、雇主匹配投入资金、有年上限、对工资无要求

简单来说，401k就是从你目前的工资里扣除一部分的收入来为你退休之后的生活做准备。一旦参加401K,，需要支付给401k的那部分会直接从每次收到的工资中直接扣除，而且是交税前直接扣除，等于说这部分进入401k的工资是不需要交税的。

存入401k的工资比例限额为1%-15%。Cici简单的捋一下，把你本应该交税的一部分工资，放入一个不需要交税的投资基金中，还能用这笔钱来生钱投资，听起来还不错有木有！

当然啦，401k中不止有雇员放进去的一部分工资，雇主也会按照一定比例（不超过雇员存入的金额）在401k中放入部分资金，当然并不是所有雇主都会选择匹配政策employer match，根据员工放入401k的比例来决定自己投放的比例，这对公司的资金和规模有一定的需求。

2018年，401k的上限是$18,500/年，年满50岁时是$24,500/年，对工资收入没有任何限制~

401k里的钱平时可以干啥

关键词：Portfolio Investments、自己承担风险

401k账户中的资金当然不是一点利息也没有的死期存款，雇主会向员工提供基金、债券或是集中结合的portofolio，雇员自己选择投资方式，其实401k中的钱就相当于投资基金，由第三方管理，投资的风险需要雇员自己承担。

401k的一些时间限制

关键词：等待期、提取年龄的上下限、雇主保留

很多的公司会有设立等待期，一般是一个月到三个月，只有过了这段等待期之后，员工才有资格加入到这个计划里面。当然加入401k是越早越好，越早开始存款，就会在需要的时候拥有更多养老金。

401k的最低提取年龄限制是59.5岁，如果提前领取会有10%的罚款；强制提取年龄是70.5岁，70.5岁以后，每年必须取出一部分资金并且无法再存入，否则产生罚款。

当然也有可以提前领取的特殊情况：如果你的年龄到了55岁，并且你已经打算退休，并且这个时候公司还继续承担401K计划，那么你可以每个月取出一部分金额作为你的收入之一，这样你就不需要支付10%的罚款。

但坏处就是你需要为这笔钱缴税。你也可以查看雇主提供401K计划的细节，因为这个计划也许提供“提前取出”的条款。但是记住如果你需要将401K的资金转到IRA中，这些条款就无效了。关于IRA我也会写一篇文章详细介绍~

在雇员有权利保留401k中雇主贡献部分的所有匹配投资前，雇员其实还没有真正意义上的获得这笔钱。很多的公司会设定相应的政策，这些政策会在雇员可以完全有权利获得这笔钱之前设立一个时间段，一般这个时段是1年到3年。

401k优点

关键词：延迟纳税、雇主提供资金

要说401k最明显的优点就是先交款后扣税，存入401k那部分的工资不用交税，而且从401k中获取的收益还可以延迟纳税，退休后才需要开始交税，少交几十年的税是不是省了很多钱！

401k中除了自己的一部分工资，还有雇主给你的钱呀！虽然不是强制要求，但很多公司都会按照员工投入401k工资的比例来投放相应的资金，也就是刚刚说到的匹配政策employer match。

Q&A

关于401k一些基本情况就是这样~下面进入Q&A环节，光是纸上谈兵木有用，生活中会碰到各种情况，跳槽啊换雇主啊，Cici总结了几个较常遇到的问题和解答~希望对有相同疑惑的小伙伴有帮助~

Q：换工作以后，之前的401k怎么办？

A：法律上并没有限制同时可拥有过多少个401k计划，但是！雇员只可以往当前就职的公司401k中投放资金。最好的方法就是在新公司开设一个新的401k，然后把之前401k的资金转入新账户中。

如果取出旧的401k，再经自己手转存入新的401k，则被视为提前取出（除非已年满59.5岁），需要支付10%的罚金，这波操作就很亏了，记得一定要转入新账户而不是转出哦！

如果想保留前任雇主的401k，也必须符合两个要求。首先，账户中完全归自己所有的资产总额不得低于5000美元；其次，雇员年龄不能达到401k计划规定的正常退休年龄（通常为65岁）。

Q：既然是养老金，是不是每年都存到最高上限最好？

A：如果年纪不大工作稳定，最近又不需要花大钱，这种情况下，只要雇主允许，每年可以向401k中存入最高上限的资金，即工资的15%。但如果最近经济不景气，工作也不稳定，还是不要把太多钱放在401k里，毕竟401k里的资金不是任何时候想取就取的，这种情况下比较保险的方法就是工资放checking或者是其他短期的投资项目里~

Q：我是留学生，准备在这里工作两三年积累经验再回国，这种情况需不需要401k?

A：相信这是一个很普遍的问题。Cici的答案是why not！首先不管工作几年，401k中存入的钱都是免税的一部分工资，加上公司给你出的养老金，就冲这理由，为啥不弄个401k！

不管提前取出要不要交罚金和取出后的交税问题，这都是一个自己的储蓄账户，加上！公司给你的钱！回国以后，401k还是存在的，因为是你自己存下来的钱，那么应该怎么取出这部分钱，如何交最少的税，这其中就有很多窍门了，而且会涉及到IRA（Cici以后会写到），大家持续关注就可以啦~

Q：都是养老金，中国的社保和美国的401k有啥区别呀？

A：区别大了去了！401k是市场化运作的，和政府木有关系！投入到其中的资金都是放在资本市场投资用的，刚刚Cici也提到，公司帮雇员组织建立401k，资金由第三方进行投资管理，carrier都是美国的基金公司，只是投资计划和风险由雇员选择和承担。附一张401k运行流程图：

而中国的社保则有意避免入市。

Q：刚刚提到401k的优点有延迟纳税，延迟纳税是什么意思？

401k中，投资获取的收益享受延迟纳税，退休后才会缴纳这部分的税，而且退休后的税率和现在也很可能不一样。此外，有些州不需要缴纳州所得税，不需要缴纳州所得税的有：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州，田纳西州和新罕布什尔州仅对股息和利息收入征税。

Q：401k对于雇主有什么好处呀？他们为什么要给雇员投钱呢？

通过提供诱人的401k计划，雇主可以更好地招揽人才；而且这一退休金计划还可以激励员工好好干活挣钱，以便有更多的资金养老~

虽然雇主在401k的投资方案提供上要花很多心思，各种服务的费用等都需要考虑资金和时间成本，但雇主还是愿意为员工提供这一401k计划。

总的来说，401k绝对算是员工的福利，一部分工资免税，还有公司给你的补贴。不过如果不计划长久留在美国，取出资金时的手续、时间成本以及需要交纳的罚款和税金一定要和收益仔细权衡~

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