![【自雇必看】SEP IRA全讲解](https://imgcache.dealmoon.com/thumbimg.dealmoon.com/dealmoon/64d/122/b19/6297d7b8e9973330c59a1f0.jpg_1280_1280_3_23bb.jpg)
哈喽大家好我是投资菌!
自雇的你是否一边享受着灵活的工作时间,一边跟朋友大吐苦水?收入不稳定,税要自己交,又没人给提供退休账户,还没有免费match可拿。
但回过头来,自雇的快乐,只有你自己懂得!你就是自己的Boss,没人能告诉你该做什么,所有的决定权都在你自己手中。小小苦水多为自嘲,心里却美得很。每天都极其自由,真的不要太快乐!
虽然没人给提供退休账户,但你作为你自己的Boss,可以给自己开退休账户啊!
即使作为一个没有员工的自雇,依然选择繁多,主要包括4种:Traditional或Roth IRA、SEP IRA、Solo 401K和Defined Benefit Plan,选择最适合你的账户即可!
Traditional或Roth IRA就不用赘述了,请看这两期~
这两个是最基本的,当你将它们存满之后,再想剩余的3种(SEP IRA、Solo 401K和Defined Benefit Plan)哪种更适合你?因为你不可以在一年中,同时向这三种账户存入金额,所以只能选择一个。
菌菌本期主要讲SEP IRA。
![SEP ira讲解.JPG](https://imgcache.dealmoon.com/thumbimg.dealmoon.com/dealmoon/8b4/c3b/c58/ce087986a0c668c9128bb0b.jpg_1080_0_3_d02f.jpg)
SEP IRA是什么?
SEP为Simplified Employee Pension的简称,也就是一个简单管理的退休账户,适用于各种self-employed自雇人员,无论是有员工还是没有员工,有无公司,或者自由职业者。
谁可以参加SEP IRA?
一般来讲雇主(自雇自己)是唯一的参与者。无员工的自雇最适合SEP IRA。
如果雇主有员工,情况会非常复杂,本期将不会讲解这种情况,建议直接与你的投资顾问进行咨询。如果雇主与员工非亲非故,不建议开SEP IRA。
SEP IRA的年存放上限
自雇年存放上限:25%的net 自雇收入,且不得超过6.1万。
Net这个词很重要,它代表的是减掉各种可扣除的商业花销(deductible business expense),再减掉一半的自雇税(15.3%/2=7.65%)之后的收入。
举个例子:如果收入扣除完各种deductible,还剩20万;再减掉一半的自雇税,就是20万*(100%-7.65%)= $184,700;最后将这个数字乘以25%等于$46,175,这就是你所能存放的额度。
![SEP的net怎么算.JPG](https://imgcache.dealmoon.com/thumbimg.dealmoon.com/dealmoon/c49/5bd/a34/c72d3a2876a8933a4b3f46f.jpg_1080_0_3_f393.jpg)
没错,计算稍复杂,但TurboTax或会计师有专门的计算软件,会直接给你确切的数字。这也间接说明了:你是直到报税时,才确切知道最多能存入多少。
这也就是为什么,SEP IRA的存放截止日期与每年报税截止日期,是同一天。
SEP IRA开户与存放截止日期
如果你想存入2022年额度:
SEP IRA开户窗口为:1/1/2022 - 4/17/2023
SEP IRA存放窗口为:1/1/2022 - 4/17/2023
取出规则
过早取出(59.5岁之前取出,算early withdraw):
不但取出金额完全按照普通收入收税,IRS还会收取额外10%的罚税。
仅有部分特殊情况可以免除罚税,比如:
- 首次购房(最多1万)
- 孩子出生或收养(最多5千)
- 转到其它退休账户,IRA,HSA
- IRS特定的高等教育费用
- IRS特定的医疗费用
- 失业期间的医保保费
- 在账户持有人去世后,受益人提取的金额
正常取出(59.5岁之后取出):
所取出的金额(无论是自己存放的本金,还是收益所得),全部按照普通收入收税。
从59.5岁到71岁,你有权利不从账户中取钱,让它继续享受复利增长。
但当你满72岁后,第一个4月1日,开始有RMD,即强制你取出部分金额。在那之后,RMD必须在年底前取出。
账户持有人去世后:
IRA账户内价值会被算进遗产总额。如总计遗产过高,需要扣除遗产税后,才传给受益人。
如果受益人写的是非配偶,所得税和遗产税会严重减少留给受益人的金额。
现在总结一下它的好处与坏处。
SEP IRA的好处:
- 开户极简单,几分钟搞定,简单程度跟IRA一样。
- 无费用。目前大多平台的SEP IRA都实现了无费用,等下菌菌会细讲哪里开户更好。
- 存放额度的上限高于IRA。
- 想存就存,不想存就不存。
SEP IRA的坏处:
- 无Roth。只有普通的选项,跟Traditional IRA一样,存入的时候省税,增长延税,取出时全部交税。
- 无catch-up contribution。大多数退休账户对年满50岁的人群有增额福利,也就是可以放更多金额,但SEP IRA没有这个福利。
- 有RMD。就像是Traditional IRA和401K一样,年满72岁开始有强制取出部分额度的规定。
- 无loan。跟所有IRA一样,它不可以临时贷款出来。只有401K有loan这个功能。
SEP IRA的投资选择
跟其它IRA一样,SEP IRA的投资种类繁多,包括:股票,债券,共同基金(mutual fund),ETF,等等。一般来讲SEP IRA的投资选择比401K或者403B要多,但投资种类主要还是取决于你选择的券商平台。
哪里开户更好?
菌菌会提到5家主流券商平台,将它们分为3类:
- 费用低+自己管
- 有费用+懒得管
- 踩大雷,快跑!
第一种费用低+自己管的平台:
![sep ira在哪开户.JPG](https://imgcache.dealmoon.com/thumbimg.dealmoon.com/dealmoon/fbc/a25/5c0/1fbf63919a0ae6dcd971b3f.jpg_1080_0_3_ff1b.jpg)
首选Fidelity或者Charles Schwab。这两家的关键字都是无账户最低额,也没有任何费用,界面简洁好用,投资种类超级多,客服也赞。
菌菌用过不少券商,最后将所有的账户包括Brokerage,IRA和其它退休账户都整合进了Fidelity。菌菌也建议大家尽量在同一个平台开户,真的很好管理。
第二种虽有费用但适合懒得管的人群:
![sep ira在哪开户 2.JPG](https://imgcache.dealmoon.com/thumbimg.dealmoon.com/dealmoon/a11/203/55a/0f5dd89e7cb2c6eff20b6a1.jpg_1080_0_3_5270.jpg)
首选Betterment或Wealthfront。他们两家属于智能顾投,不用你去管理、选择或买卖投资。它是人工智能托管,自然会需要少量管理费。
Betterment无账户最低额,费用为每年0.25%或0.40%。如果你选择标准plan就是每年0.25%的费用,等账户总额大于10万可以升级为高级plan,每年0.40%的费用。菌菌觉得标准的plan就非常够用了。
Wealthfront需要保持$500的账户最低额,每年管理费为0.25%。
智能顾投背后的原理其实就是按照你的年龄,风险承受能力,以及退休年龄,流水线式作业,创造出一个投资组合。不会考虑市场情况,经济情况,或者你的特殊情况。
![sep ira 智能账户在哪开.JPG](https://imgcache.dealmoon.com/thumbimg.dealmoon.com/dealmoon/756/555/cb6/da56a05eb3d162a77d07e14.jpg_1080_0_3_f5fb.jpg)
由于这两家风头最盛的智能顾投公司均创建于2008年,究竟是智能顾投,还是人工智障,还需要更多数据,有待考证。菌菌目前没有用过这两家,如果你有用过,可以在评论区分享你的经验哦!
第三种踩大雷的平台:
实在太多了,但菌菌双手推出来Vanguard,因为太多人偏爱他们家了。菌菌懂大家在Vanguard开户,是看上了他家的基金好,值得信赖。但是在任何平台你都可以买到他们家的基金,真的没必要在他们家开户。
除非你纯买Vanguard家的Mutual Fund,那在他们家开户是合理的,毕竟能便宜个83%呢!
但是!菌菌就没见过哪个个人投资者会买Mutual Fund。你是否分得清A share,B share,C share?哪个适合长期,哪个适合短期,该怎样组合吗?选错了,钱赚不到,费用还一堆,真的不值得。
普通投资者想要买基金,选ETF就好了。建议在有投资顾问的情况下,再咨询并考虑mutual fund。
另外,如果账户里金额少于1万,账户内所有的Vanguard Mutual Fund每个每年都会被收取$20的费用。这也太离谱了吧!
懒得列举更多了,反正对于Vanguard就是远离!远离!再远离!
看到这,你已经摩拳擦掌准备开户了?
先等等,也许除了SEP IRA,另一种退休账户更适合你。
它能让你存放更多金额,并且它还有Roth作为选择,它就是Solo 401K!下期菌菌会带你了解谁更适合Solo 401K,并且教你如何玩转它!
另外,如果有小伙伴想要听听Defined Benefit Plan,未来也可以安排上。这一种主要针对非常高收入的人群,每年存入好几十万都不是问题哦!
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