529 College Saving Plan教育基金的利弊

手很小的村里人 9.2万浏览 2019-09-23 发布

写在前面

作为在中国长大的孩子，爸爸妈妈总是竭尽所能帮助我们支付学费。相比较在美国的孩子，很小就开始独立，独立的第一要素就是金钱独立，相较于房贷车贷，学贷应该是许多步入大学的孩子会面临的问题。

在这片土地上，不知不觉时间走到了2019年。今年的学贷负担随着日益上涨的学费达到了前所未有的高峰。根据最新数据显示，全美共有4千5百万的学贷借贷者，大多数人每个月需要偿还$200-300不等的学贷，65%公立大学的学生都有学生贷款，而更加昂贵的私立大学这一数据达到75%，而支付完学贷的平均时长是21年。这也不难理解还完学贷是值得炫耀的一件事！

下面这组数据来自2017年，可以从图中看出不同种族不同性别的学生在毕业后工作第一年的还贷情况。其中African-American woman的学贷压力最大，而Asian-American men的学贷压力最小。

图片源于网络

作为Asian-American boy的爸爸妈妈，村儿和大李从大豆1岁起开始存529教育基金，初衷就是想孩子在获得好教育的同时，不要承担太重的经济负担。

在选择前我们也经过深思熟虑，以下村儿会很坦诚地和大家分享529教育基金的利与弊，和各位爸爸妈妈一起探讨这项计划。

529教育基金优点

1. 可以减免税收，但每个州有所不同；

2. 不但可以用在大学教育，也可用于K-12的教育费，但每个州有所不同，下表详细列出了各个州的条例；

图片源于网络

以上是2019的最新数据，例如村儿所在的Wisconsin就可以有最多$3100的夫妻共同账户的收入税收减免，同时529里存的钱也可以取出用于K12的tuition fee，每一年取出的上限是$10,000。

3. 存入账户的金额没有最低限制，但最后的总额有限制；

4. 没有收入限制，开账户门槛低；

5. 存入账户后，投资赚的钱可以推迟缴税；

6. 存入账户的本金取出用于教育无需缴税。

以上的这些优点，例如税收的好处我相信并不是许多父母开529账户的主要原因，初衷都是为了教育储蓄。

529教育基金的劣势

经过长期的日积月累529账户里的确可以积累数目可观的教育基金，这时我们需要考虑这笔钱是否可以用在刀刃上，在取出的时候又有哪些限制，对于申请Financial Aid 是否有影响。以下村儿列了一些劣势，让大家可以更全面的了解529 plan。

1. 如果取出529的资金不用于教育，另作他用，将支付取出金额的10%作为罚款；同时这笔钱的收入税也需要补交；

2. 如果529账户里所存的金额，在支付完孩子的学费后仍有剩余，可以继续支付给孩子的弟妹，或者用于家长自己的再教育。除此之外，没有用作教育的这笔钱在取出时就需要罚款且补缴收入税；

3. 529账户里的资金将会被计算在资产的一部分，会影响孩子未来申请Finacial aid，大约会有5%金额的减损；

4. 529作为投资账户，在选购基金时也需要承担风险，有可能亏损；

5. 为子女存教育基金之前，先存自己的退休金，因为当你退休的时候一定不如大学毕业新生有能力或有更多机会增加财富。在此可以引入一个话题，Roth IRA，其优势是可以作为退休以及教育的双重功能账户。

作为爸爸妈妈在为孩子开529 plan的时候，要考虑到如果孩子用不完529里的学费，取出时是需要缴纳罚款的。因此，根据自己的能力为孩子存一些，但不用竭尽所能地存所有的学费，甚至比退休金存的还多就没有必要了。

Roth IRA相较于529有一定灵活性，比如Roth IRA里的金额不会被计入asset的一部分，不会影响Financial Aid的金额；但另一方面，比如从Roth IRA里取出$20,000作为孩子第一年的学费，这$20,000将会计入当年的收入，随着收入增高有可能会降低下一年的Financial Aid。即便如此，Roth IRA里的钱没有用作他用的罚款，养老助学都可以使用。